Comment produire une déclaration de revenus en tant qu’enseignant suppléant.

C'est maintenant la période de l'année où nous rassemblons tous les documents nécessaires pour payer l'Oncle Sam. Voici quelques conseils à ce sujet comment déclarer vos impôts en tant qu'enseignant suppléant et ce que vous pourriez demander comme déduction fiscale pour les enseignants suppléants.  

Lorsque vous commencez un nouveau rôle dans le cadre d'une fonction W-2, vous aurez généralement la possibilité de mettre en place une retenue à la source fédérale et étatique auprès de votre employeur.

Ce formulaire est appelé document de retenue d’impôt « W-4 ». Si vous demandez une exonération de l'impôt sur le revenu fédéral ou d'État, vous devez soumettre un nouveau formulaire W-4 avant le 15 février pour conserver votre statut d'exonération. Vous devez remplir le nouveau formulaire fédéral W-2025 4 et marquer « exonéré » sous la ligne 4(c) comme indiqué par l'IRS. Vous pouvez trouver les formulaires d'État et fédéraux en ligne en vous rendant sur ce site site de NDN Collective. 

Ce guide* vous aidera à mieux comprendre vos responsabilités lors de la déclaration de vos impôts en tant qu'enseignant suppléant, notamment comment déposer avec précision votre déclaration auprès de l'IRS. N'oubliez pas que la déclaration de revenus peut s'avérer complexe en fonction de votre situation financière particulière. Veuillez consulter votre conseiller fiscal personnel pour obtenir des conseils personnalisés.

Comment vérifier l’exactitude de votre talon de paie.

Votre bulletin de paie est la base d'un W-2 précis. Un W-2 est le formulaire fourni par votre employeur pour résumer vos revenus annuels et vos retenues à la source. 

Par exemple, les enseignants suppléants employés par Kelly Education sont des employés W-2 et non des sous-traitants. La distinction ici est importante, car en tant qu'employé W-2, la retenue à la source se fait automatiquement. 

Cela signifie que les impôts tels que la sécurité sociale, l'assurance-maladie et l'impôt fédéral sur le revenu sont déjà « prélevés » sur votre salaire. Si vous étiez un entrepreneur indépendant (1099), vous devriez effectuer votre propre retenue à la source. 

Pour vous assurer que votre W-2 est correct, vous devez vérifier votre bulletin de paie pour déceler toute anomalie, comme des heures manquantes ou des déductions incorrectes. Si vous repérez une erreur, assurez-vous de la signaler dès que possible à votre employeur pour éviter de transmettre des informations incorrectes à l'IRS. 

Cela est également important car être sous-payé ou surpayé peut également créer des problèmes, comme avoir besoin d’un paiement de rattrapage ou même devoir des salaires trop payés à votre employeur. 

Comprendre la différence entre W-2 et 1099 : quelle est la différence ?

Un employé W-2 est classé comme un employé traditionnel. Les impôts sont retenus sur votre chèque de paie et votre employeur contribue à la sécurité sociale et à Medicare en votre nom. 

En revanche, un employé 1099 (également appelé « entrepreneur indépendant ») gère sa propre retenue d’impôt pour les impôts fédéraux et d’État (le cas échéant) et est responsable du paiement de l’impôt sur le travail indépendant. 

Heureusement, être un employé W-2 signifie moins de charges administratives pour vous personnellement. Votre employeur déclare vos revenus et vos retenues à l'IRS, et vous n'aurez généralement pas à payer d'impôts sur le travail indépendant, sauf si vous avez d'autres activités indépendantes à côté. 

Cependant, vous devez toujours produire une déclaration si vos revenus dépassent les seuils de déclaration de l'IRS. En 2024, ce seuil est de 14,600 65 $ de revenu brut en tant que déclarant célibataire de moins de XNUMX ans. 

Notez qu'il est possible de percevoir des revenus provenant à la fois du formulaire W-2 et du formulaire 1099. Vous devez déclarer tous vos revenus, toutes sources confondues, à l'IRS si vous dépassez le seuil de déclaration pour l'année. 

Déductions fiscales pour les enseignants remplaçants : maximiser vos économies.

Les enseignants suppléants qui détaillent les déductions peuvent être admissibles à déduire certaines dépenses liées à leur travail. Une déduction, selon l'IRS, est un moyen de réduire le montant de votre revenu soumis à l'impôt. 

La déduction la plus courante est la déduction standard, mais certains contribuables peuvent également décider de détailler les déductions si le total des déductions dépasse la déduction standard. Cela est particulièrement vrai, car il existe des déductions spécifiques déductions fiscales pour les enseignants suppléants et d’autres professionnels de l’éducation. 

L'IRS permet aux enseignants, y compris aux enseignants suppléants, de déduire jusqu'à 300 $ (ou 600 $ au total s'ils déclarent conjointement avec leur conjoint) pour les fournitures scolaires à leur charge, même s'ils ne détaillent pas. Cela peut inclure : 

• Du papier, des stylos et des cahiers pour les étudiants 

• Fournitures artistiques pour les projets de classe 

• Fournitures de nettoyage pour maintenir un environnement de classe sûr 

Pour bénéficier de ces déductions, vous devez toutefois être ce que l'on appelle un « éducateur admissible ». Voici comment l'IRS définit ce terme : Vous êtes un éducateur admissible si, pour l'année d'imposition, vous êtes un enseignant, un instructeur, un conseiller, un directeur ou un assistant de la maternelle à la 12e année pendant au moins 900 heures par année scolaire dans une école qui dispense un enseignement élémentaire ou secondaire tel que déterminé par la loi de l'État.. 

Vous pouvez en apprendre plus sur d'autres déductions des frais d'éducation sur la page du sujet IRS n° 458. Il est toutefois important de noter que la déduction standard peut être la plus judicieuse pour vous, étant donné qu'elle est raisonnablement élevée. Vérifiez auprès de votre comptable fiscal ou de votre logiciel de déclaration fiscale s'il est judicieux de détailler vos déductions ou de simplement prendre la déduction standard. 

Gérer la retenue à la source en tant que travailleur à temps partiel ou temporaire. 

Tous les enseignants suppléants n'ont pas la chance de travailler à temps plein. Si vous travaillez à temps partiel ou à titre temporaire, vous devez tenir compte de votre situation en matière de retenue à la source. impôts sur les enseignants suppléants. 

L'IRS recommande de remplir un formulaire W-4 pour faire correspondre votre retenue à votre situation fiscale. 

Si vous ne travaillez que quelques fois par an ou dans plusieurs districts, vous devriez envisager d'utiliser le Estimateur de retenue d'impôt IRSVous pouvez estimer votre retenue d'impôt fédéral sur le revenu en fournissant vos talons de paie de tous les emplois (et de votre conjoint si vous produisez une déclaration conjointe), tout autre revenu secondaire et revenu de placement, ainsi que votre déclaration de revenus la plus récente. 

Vous devriez envisager d'utiliser cet outil si vous avez récemment commencé un nouvel emploi, vous êtes marié, avez eu un enfant ou avez acheté une nouvelle maison. L'objectif est d'éviter de ne pas avoir suffisamment d'impôts retenus et de devoir une facture salée à la fin de l'année. Retenue d'impôt pour les enseignants suppléants cela ne doit pas être difficile si vous utilisez l’outil d’estimation. 

Seuil de déclaration à l'IRS en tant qu'enseignant suppléant.

Même si vous n'avez travaillé que quelques jours au cours de l'année, tous les revenus déclarés sur votre W-2 doivent être inclus dans votre déclaration de revenus. Les seuils de déclaration de l'IRS pour 2024 pour les enseignants de moins de 65 ans sont les suivants : 

• 14,600 XNUMX $ pour les déclarants uniques 

• 21,900 XNUMX $ pour les chefs de famille déclarants 

• 29,200 XNUMX $ pour les couples mariés produisant une déclaration conjointe ou pour un conjoint survivant admissible 

Si vos revenus sont inférieurs à ces montants, vous ne devez peut-être pas d’impôts, mais vous devez quand même produire une déclaration pour recevoir un remboursement des impôts payés en trop. 

Veuillez noter que ces taux s’appliquent spécifiquement à l’année d’imposition 2024, ils sont donc susceptibles d’être mis à jour chaque année. 

* Cet article ne constitue pas un conseil fiscal professionnel. Consultez toujours votre conseiller fiscal personnel pour vos besoins particuliers. 

Développez vos compétences d’éducateur.

Chez Kelly Education, nous comprenons les défis auxquels sont confrontés les enseignants professionnels, et c'est pourquoi nous avons rassemblé une bibliothèque de documents utiles pour les enseignants suppléants. Si vous avez trouvé ce guide utile, vous aimerez peut-être aussi : 

• Gestion de classe pour les enseignants suppléants 

• Ce qu'il ne faut pas faire en tant qu'enseignant suppléant 

• Comment devenir enseignant suppléant dans votre état 

Si vous ou quelqu'un que vous connaissez êtes intéressé par des postes d'enseignant remplaçant, remplissez notre bref formulaire d'intérêt, et l'un de nos recruteurs vous contactera pour répondre à vos questions. 

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